Daňový úrad bude trestať tých, ktorí nakladajú s hotovosťou bez riadneho vyhlásenia.
V posledných rokoch daňový úrad posilnil kontrolu pohybu hotovosti s cieľom bojovať proti daňovým únikom a praniu špinavých peňazí.
Banky sú povinné oznamovať daňovému úradu vklady alebo výbery hotovosti v hodnote nad 3000 eur, ako aj transakcie s bankovkami v hodnote 500 eur, bez ohľadu na sumu.
Pokuty za nezákonné operácie s hotovosťou
Porušenia sa klasifikujú do troch úrovní v závislosti od sumy a závažnosti operácie: Ľahká pokuta sa uplatňuje na operácie v hodnote menej ako 3000 eur a znamená príplatok až do výšky 50 % nezaplatenej sumy.
V prípade vážnej pokuty, ktorá sa ukladá pri prekročení uvedenej sumy a zistení skrytia, sa príplatok pohybuje od 50 % do 100 %.
Veľmi vážna pokuta sa ukladá za transakcie presahujúce 120 000 eur, ktoré vykazujú známky prania špinavých peňazí, a môže zahŕňať pokuty vo výške až 150 % z nedeklarovanej sumy.
Vo všetkých prípadoch majú bankové inštitúcie aj daňový úrad právo kontrolovať transakcie, ktoré vzbudzujú podozrenie alebo nemajú jasné odôvodnenie.
Dôvody sprísnenia kontroly
Cieľom týchto opatrení je zabezpečiť sledovateľnosť hotovosti a obmedziť používanie veľkých súm na nezákonné účely.
Hoci niektoré inštitúcie povoľujú denné výbery do výšky 3 000 EUR bez nutnosti zdôvodnenia, opakované vykonávanie tejto transakcie na pravidelnej báze alebo vo veľkých sumách vzbudzuje podozrenie daňového úradu.
Cieľom týchto pravidiel je posilniť bezpečnosť finančného systému a efektívne kontrolovať peňažné toky.
Z tohto dôvodu odborníci odporúčajú vždy deklarovať pohyby presahujúce stanovené limity, aby sa predišlo sankciám a aby sa zaručilo, že transakcie sa vykonávajú v súlade so zákonom.
